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    影響A銀行信貸風險的因素研究緒論

    時間:2017-01-25 來源:未知 作者:陳賽楠 本文字數:10026字
      第一章 緒 論
      
      1.1 論文研究背景及意義
      
      1.1.1 研究背景
      
      金融是現代經濟的核心,商業銀行是現代金融體系的重要組成部分。在商業銀行的業務活動中,信貸業務具有重要的地位。信貸風險狀況及風險控制能力不僅影響到信貸業務的持續增長和盈利能力、決定商業銀行未來發展的核心競爭力,而且關系到整個經濟體系的供給能力和意愿,影響經濟的發展速度。隨著我國市場經濟體制的確立,商業銀行對信貸風險的防范與控制的研究顯得越來越重要,尤其在加入 WTO 之后,國內商業銀行更是面臨著諸多經濟金融全球化所帶來的風險挑戰。
      
      風險和利益是并存的,銀行類金融機構通過適度承擔風險來獲得信貸業務的增長潛力和盈利能力,信貸風險控制作為金融機構的一項基本職能,決定其持續經營的廣度和深度。但近年來商業銀行不良貸款率的逐步增加,警示著銀行的信貸風險有惡化的趨勢。
      
      最近幾年,我國銀行業的不良貸款率在逐步增加,雖未產生惡劣影響,但其表現出來的增長勢頭已使銀行業深刻意識到前期過度投放所導致的弊端已開始在經營中凸顯出來。借款企業經營出現問題、交易對手虛擬化、操作方道德失控、虛假擔保等一系列問題開始困擾中國銀行業。近幾年來發生的若干信貸案件,如 2012 年發生的云南高速公路平臺貸款事件、房地產開發商跑路事件、齊魯銀行案件、溫州民間非法集資等,警示著信貸風險控制的嚴峻性,對我國銀行業進一步加強信貸管理提出了更緊迫的要求。
      
      近幾年來,對銀行信貸風險控制問題,國內外眾多學者都做出了諸多研究,但是當前我國商業銀行信貸風險控制評價工作尚處于試點摸索階段,許多技術和方法還不夠成熟,尤其是基層銀行在落實總行的管理要求、在遵循監管機構的制度方面還存在很多不盡如人意之處。A 銀行是中國建設銀行甘肅省某市的二級分行,在當地銀行業競爭激烈的情況下為了追求業務規模和市場占有,對信貸風險的控制出現了令人擔憂的一些問題。
      
      其信貸風險控制存在評價指標設計不系統、不全面、不科學,指標權重不合理、導致評價結果不準確,評價結果未得到有效利用等問題,亟待進一步完善。正是在這樣的背景下,本文選定 A 銀行信貸風險控制問題作為研究方向,通過分析其信貸風險控制的現狀和特點,找出 A 銀行信貸風險控制存在的問題及原因,并研究出相應的解決對策,為 A銀行加強信貸管理提供可行建議,同時為整個商業銀行信貸風險控制問題的解決作出有益的探索。
      
      1.1.2 研究目的
      
      銀行是經營風險的企業,銀行之間的競爭體現為風險管理水平的競爭。風險管理能力是商業銀行綜合經營能力的體現,而基于銀行的特殊性,風險管理能力的集中體現又是信貸風險控制能力。在我國商業銀行日常經營業務中,貸款業務占到資產業務的 70%,利息收入則占到總收入的 80%一 90%.因此,銀行貸款質量的優劣、信貸資產的安全都會對其經營效果造成嚴重的影響甚至抑制銀行的生存發展。
      
      信貸風險貫穿于整個商業銀行業務中,如果不能及時的識別、正確評估出信貸風險,商業銀行就不能及時處理貸款業務,就會給銀行帶來經濟損失。因此,加強對商業銀行信貸風險的控制顯得尤為重要。近幾年來,已有諸多學者在關于加大對商業銀行信貸風險的監管、降低銀行不良貸款率、強化金融機構運營機制等熱點問題的研究中提出了獨特的改進措施和建議,取得了顯著的成效。同時,隨著銀行業運營環境的變化和產品、服務的更新,其信貸風險的表現形式也變得越來越多樣化,信貸風險控制的形式和實質也發生了深刻的變化。因此,要求銀行實時更新管理資源,嚴格把控行為偏差和理念缺陷,把降低不良貸款率作為重點指標進行防控,實現信貸資產質量的科學管理和自身的健康發展。
      
      A 銀行地處甘肅老工業基地,所在城市是工業型城市。但近年來,城市資源日漸枯竭,市場發展速度緩慢。為此,該市政府加大招商引資力度,吸引了大量的項目進駐本市以恢復提高城市經濟,同時也引進了極富競爭力的多家商業銀行。在這樣的環境下,A 銀行要保持持久的競爭力和強進的生命力,必須增強信貸資金的流動性、安全性和盈利性,加強信貸風險控制,確保 A 銀行在合理的信貸范圍內進行資產配置,實現中間收入。綜上,如何提高 A 銀行應對信貸風險的能力,降低其信貸風險水平是 A 行要面臨的一項重要課題。本文希望通過分析 A 銀行信貸風險控制存在的問題,探索出完善其信貸風險管理的措施,改善其信貸資產的質量,提高信貸風險管理的水平,最終能有效控制其信貸風險和增強銀行的盈利能力是本文研究的根本目的。
      
      1.1.3 研究意義
      
      據 2013 年銀監會發布的統計數據,截至 2012 年底,我國商業銀行不良貸款余額同比去年增長 0.13%為 4930 億元,資產流動比同比去年增長了 2.7%,存貸比同比去年增長 0.5%.雖然我國商業銀行對信貸風險的管控呈現出一定效果,但同發達國家相比還有很多不足之處需要改進。信貸風險仍是商業銀行經營過程中所面臨的最直接也是最常見的風險,如何發揮商業銀行對我國經濟發展的促進作用以及如何應對世界經濟的迅猛發展和前所未有的激烈競爭,這都將會對我國商業銀行信貸管理水平提出巨大的挑戰。
      
      因此,本文從 A 銀行信貸風險管理的現狀入手,分析該銀行信貸風險形成的原因,理論聯系實際探討了 A 銀行信貸管理工作目前存在的問題和矛盾,進一步明確信貸風險控制對于 A 銀行的重要性,并結合我國金融監管部門對商業銀行信貸和風險管理的有關規定,研究改進 A 銀行信貸風險控制的途徑,力求優化創新 A 銀行信貸風險控制體系。
      
      本文的研究對于識別、評估和防范 A 銀行的信貸風險具有較強的現實意義,同時也對探索如何提高我國商業銀行信貸風險管理水平,縮短與國際先進銀行的差距具有一定啟示。
      
      1.2 國內外研究現狀
      
      1.2.1 國外研究現狀
      
      a.關于銀行風險管理框架的研究
      
      銀行風險管理已從以前單一的信用風險管理轉變為多類型風險管理,從局部風險管理轉變為全面風險管理。摩根士丹利首席財務官斯蒂芬·克勞福德(2004)認為,風險管理應包括組織架構、風險管理過程、風險政策制定、風險連帶責任以及風險報告制度等內容。
      
      花旗集團首席執行官查理斯·普瑞(2004)提出風險管理主要包括四個方面:風險的識別和度量、風險的分類、風險管理目標的制定、風險的監控。
      
      b.關于信貸風險控制理論的研究
      
      信貸風險控制理論是建立在金融風險管理理論基礎之上的。關于金融風險管理理論,西方金融機構在三百多年的實踐中一直在不斷探索,形成了一系列風險管理理論。包括資產管理理論、負債風險管理理論、資產結構優化理論、金融工程學、全面風險管理理論。
      
      西方國家對商業銀行信貸風險控制理論的研究一直走在前列,隨著經濟環境的不斷變化和銀行業務的持續發展,資產管理理論經歷了真實票據理論、資產轉換理論和預期收入理論三個主要發展階段。其中,商業性貸款理論又稱真實票據理論,是由亞當。斯密在其 1776 年發表的《國民財富的性質和原因的研究》中提出的,商業性貸款理論認為,銀行放貸資金來源為存款,為應對存款人提存,其資金應保持高度的流動性。因此,所發放的貸款應該是商業化的短期貸款,強調貸款必須以真實的商業行為為基礎,以商業票據為保證,銀行可以在借款人違約時自有支配抵押物、變賣以收回所貸金額。
      
      資產轉換理論側重于防范金融機構的流動性風險,認為銀行的自有資產是可以出售或轉讓從而轉換成先進的。那么,足夠的變現能力就能保證金融機構的流動性,就能保證銀行的安全性,主要強調金融機構應保持資產與負債的流動性相匹配。預期收入理論認為所有的貸款都不具有自償性,資產安全性得以保持的關鍵不在于資產和負債結構,而在于以借款人預期收入作為保證的償債能力。只要借款人有足夠的預期收入,超過該項資產的投資,即使是長期貸款也不會影響其安全性。反之,若沒有收入作為保證,即使是短期貸款也存在違約風險。
      
      預期收入理論彌補了真實票據理論和資產轉換理論的缺陷,深化了對資產流動性經濟本質的認識,為金融機構建立貸款人的篩選和監督機制奠定了理論基礎,促進了風險控制理論的發展,使其由短期流動性風險控制轉向長期安全性管理,由資產期限管理轉向資產質量管理。亞當·斯密(1773)強調保持貸款的流動性來防范信貸風險。這一理論盡管從目前來看,存在許多不足之處,但在當時不存在中央銀行,商業銀行沒有最終放款人支持的歷史背景下,有其積極的意義,對促進自由競爭時期銀行信貸風險管理發揮了重要作用。
      
      美國的莫爾頓(1918)提出資產轉換理論是商業銀行信貸資產風險管理的一種新思路,它打破了真實票據理論的局限性,使商業銀行的業務范圍不斷擴大,貸款規模擴大,貸款數量也迅速增加[1].普魯克諾(1949)提出信貸資產可以不受期限和類型的影響,可以不考慮資產的自償性,而是強調穩定的貸款必須有適當的歸還日期表,這個日期以借款的預期收益或現金流入為依據。
      
      斯蒂格利茨(1981)主要是以銀行信貸的供給與需求作為研究出發點,來對商業銀行在信貸過程中出現的問題進行分析。由于銀行和借款方之間存在著信息不對稱的情況,所以在借貸過程中會影響雙方的利益。站在銀行這個角度,其為了能夠獲得更多的利己信息,便會投入大量的精力對貸款企業進行風險評估,進而能夠有效降低銀行的信貸風險。從企業這方來看,由于銀行可能無法合理正確地對企業的經營狀況給予評估,這樣就會導致企業不能順利獲得銀行的貸款。
      
      Kanatas &Y-S Chan(1985),Helmut Bester(l994)主要是以企業信貸中的擔保作為出發點進行研究。結果顯示,越是經營狀況不好且其風險較高的企業越是愿意以付出高昂的成本來貸款而不是選擇抵押擔保的方式進行企業貸款。但是對于一些風險低的企業來說,他們的做法恰恰和高風險企業相反[3].通過比較總結,他們認為商業銀行在對企業進行授信的過程中,應將風險等級程度作為一個分類進行細分,進而分門別類選擇貸款方式[4].Thakor& Besanko(1987)在對銀行貸款的分析中,以擔保人成本作為研究出發點,認為企業在向銀行申請貸款的過程中,只有當貸款的擔保成本為 0 時,銀行才能對申請貸款的企業所存在的風險給予合理的評估。
      
      c.關于信貸風險識別和度量的研究準確地評估借款方信貸違約風險的大小,對于金融機構最大限度地減少損失和獲得利潤十分重要。風險估計不足,金融機構可能因為錯誤的決策和避險措施不到位而產生損失。風險估計過高,金融機構有可能因放棄盈利機會和加大管理成本而失去更多的利潤。因此,金融理論研究和實踐過程都一直在致力于開發量化分析和衡量借款方信貸違約風險的有效方法。根據分析技術和方法的不同可以分為古典定性分析法、信用評分法和現代工程技術分析方法。
      
      古典定性分析方法包括 Saunders(1999)論述的最常見的專家判斷法,即 5C 要素分析法:Character(品德與聲望)、Capital(資本實力)、Capacity(償付能力)、Collateral(擔保)和Condition(經營條件或行業周期);5W(借款人、用途、期限和擔保物及如何還款)和 5P(個人、目的、償還、保障和前景因素)要素法,主要通過專家的經驗和主觀判斷,給予這 5個考察因素不同的權重,對客戶的各要素進行逐一評分,進而根據信用評級結果做出是否貸款和貸款標準的決定[5].
      
      信用評分法是以統計學為基礎,對反映借款人相關信息的若干指標賦予一定的權重,通過數理方法得到其信用綜合分值或違約概率值,將其與基準值相比做出是否貸款和貸款標準的決定。此類方法的代表為 Altman(1968)提出的以財務比例為基礎的多變量模型。
      
      方法主要包括判別分析法和多元判別分析模型(DA 和 MDA)、概率模型、Logistic 模型和Probit 模型、層次分析法(AHP)、神經網絡分析法(ANN)等[6].信用評分法是國際金融界公認的主流方法,能夠較為準確地判定某一信貸業務的風險程度。
      
      現代工程技術評分方法是以資本市場理論和信息科技為支撐的新方法。20 世紀 90年代以來,巴塞爾監管委員會對巴塞爾協議進行了修改,允許各金融機構采用內部風險計量模型估算風險和確定資本要求。隨著信用衍生產品的興起以及競爭程度的加劇,信用風險量化管理模型得到了較快的發展和運用。J.P.摩根公司、瑞士信貸銀行、麥肯錫公司、KMV 公司等金融機構相繼推出了先進的計量模型。如 1997 年 J.P.摩根先后推出的以 VAR 為基礎的預期違約概率模型(Risk Metrics)和(Credit Metrics),隨后瑞士信用銀行推出了信用風險附加模型(Credit Risk +),這些模型在當時信貸風險度量方面都取得了非常大的反響[7].同樣還有 1995 年 KMV 公司開發的 KMV 模型、信用監測模型(CreditMonitor Model),以及信用組合模型(Credit Portfolio View)等。此外,還有大量學者對上述定量分析方法進行實證檢驗和比較。
      
      Markus(2001)分析比較了 Credit Risk+,Credit Metrics Model 和 Credit Portfolio View三種信用風險度量模型在貸款組合中的應用,指出這些模型之所以得出的結論不同主要是因為對違約相關性估計的不同。
      
      Burgisser(2001)提出了考慮違約損失率波動的基于 creditrisk+模型的拓展模型。Campbell and Dietrich (1983)分析了影響抵押貸款風險的因素。該研究使用 Logit 模型從還款、違約等方面對問題進行了深入的分析,結果發現抵押品的年齡、利率與失業率變量、抵押品與貸款額價值的比例都會影響貸款的風險水平[8].因此銀行在進行放款時,要重點從這幾方面的質量來考察貸款人。
      
      d.關于信貸風險管理機制的研究
      
      國外對信貸風險管理機制的研究比較有代表性的有美國的米歇爾·科羅赫、丹·加萊、羅伯特·馬克(2005)等,他們都強調運用定量分析方法研究風險控制問題時,不單單只是側重于風險的識別和衡量,更要注重研究風險的控制和化解方法[9].不僅關注單個金融產品的風險,而且更要注重借款方的信用風險,進而統籌規劃整體資產組合的風險。卡羅爾·亞歷山大(2004)則以操作風險角度為出發點,對業務辦理過程中人員操作框架、風險度量、風險化解減緩技術、管理組織架構和風險資本以及風險管理流程設計等方面進行了研究[10].
      
      e.關于風險內部控制理論
      
      1992 年美國 COSO 委員會提出《內部控制整合框架》,認為內部控制是由企業管理層和執行層共同參與的,為實現業務操作的有效性、財務報表的真實性、原則法規的可靠性提供支持保障的過程,其包括環境控制、風險評估、控制活動、信息與反饋、監測 5 要素[11].2004 年,該委員會頒布《企業風險管理整合框架》,旨在將內部控制與風險管理緊密結合,強調內部控制的應用應涵蓋在風險管理中。風險管理是為實現企業目標而提供合理支持的多方位、流程化的風險管理過程,其風險管理由內部環境、目標設定、事項識別、風險評估、風險應對、控制活動、信息與溝通、監控 8 要素相組成。由此可見,內部控制包含在風險管理之中,屬于風險管理范疇,在國際上得到廣泛認可與應用。
      
      加布里埃爾·蒙萊斯(2008)指出,近些年來在經濟刺激政策的引導與監督下,商業銀行貸款投放規模空前高漲,并呈現出信貸增長速度遠遠大于經濟增長速度的態勢,金融類機構同業競爭也愈發激烈。信貸資產劇增、投放行業過于集中,一旦某個企業資金鏈出現問題,必將會直接引起銀行信貸風險的上升從而引發不良貸款率的大幅上升,進而影響到整個商業銀行的健康發展。在很長一段時間里,商業銀行針對信貸風險的內部控制措施往往只集中在事后處理,而忽視做好了事前防范,并且大部分只是著眼于局部的靜態分析,而很少從全局的角度進行動態分析。因此,為了在變幻莫測的經濟形勢下生存發展,商業銀行應盡快采取措施進一步完善信貸風險的內部控制系統,提高自身競爭力。
      
      邁克爾·沃爾什(2009)認為商業銀行內部控制制度在風險控制制度中起著關鍵性的作用。一個組織系統只有在各個部門都協調配合的情況下才能平穩有效運行,包括硬件設施和軟件[12].這就意味著商業銀行的工作人員必須具備較強的風險控制和內部控制理念,將其認真落實到工作中,只有這樣商業銀行才能在經濟大潮中站穩腳跟。
      
      1.2.2 國內研究現狀
      
      相比于國外,我國關于商業銀行信貸風險管理的研究起步較晚,開始于 20 世紀 80年代末。隨后,在我國商業銀行發展的各個階段,關于商業銀行信貸風險控制研究的學術論文和實踐報告一直是熱門。無論是在學術界還是政商界,都有大量對涉及金融風險產生的根源以及如何防范控制的學習和研究。
      
      a.關于我國銀行信貸風險現狀的研究
      
      薛峰(1995)最早分析了我國銀行存在的信貸風險問題[13].作者從宏觀因素、經濟體制等方面對我國銀行信貸風險的問題進行了比較系統的分析,作者使用了統計分析法,從內外兩個層面有針對性地提出了控制信貸風險的有效途徑。徐長榮(2005)通過分析我國商業銀行信貸風險各種影響因素,認為信用風險是影響銀行信貸資產質量的最重要的因素,商業銀行貸款風險控制的重點是要對信用風險進行有效的控制。
      
      孫凌云、吳寶宏(2006)指出產權問題及公司治理和內部控制是風險管理的核心。很多銀行人員存在對信貸風險控制的理解不清晰,從而導致理念有偏差,以致大量不良貸款產生,據此提出了優化完善銀行信貸風險控制的措施與建議[14].
      
      余敏(2013)主要從信貸風險的分類即信用風險、道德風險、操作風險入手分析其產生的原因,通過研究分析提出加強商業銀行信貸風險控制的措施[15].王曉飛(2012)主要從信用評級入手,著重研究信用評級與風險控制之間的關系以及其關系對做好防范風險的作用[16].
      
      彭湃(2012)通過對比中西方在信貸風險管理技術和方法上的差異和距離,分析我國商業銀行信用風險控制的現狀及產生原因,通過實證研究得出促進加快完善我國信貸風險控制的建議[17].徐長榮(2012)通過研究巴塞爾新資本協議的內容與特點,參照其規定與標準,指出尚存在于我國商業銀行信用風險控制方面的問題,并提出了控制信貸風險的措施與建議[18].
      
      李祖兵、周慶行(2003)對微觀金融的效率進行了研究;袁東明、任品品介紹了金融創新對信用風險管理的沖擊,總結了國際信用衍生產品市場的特征,分析了利用信用衍生產品規避信用風險的機制[19].
      
      b.關于信貸風險成因及解決措施的研究
      
      陳文(2011)指出要想構建科學的授信風險管理體系,可以從先進的風險管理技術和方法、銀行的發展目標、相應的風險管理控制體系以及內部監管和控制等幾方面著手[20].
      
      章宇綺(2009)通過綜合研究銀行的內部制度和外部環境,得出了應不斷完善銀行內部制度、不斷創新外部環境制度以及加快發展信貸風險管理制度,并指出只有這樣才能實現對信貸風險的有效管理[21].
      
      陳以平(2008)闡述了商業銀行需要進行信貸管理的根本原因是商業銀行在信貸業務中由于信息不對稱而處于相對不利的地位[22].
      
      舒海棠(2011)認為我國商業銀行信貸風險控制存在的問題主要是信貸風險控制基礎薄弱、控制體系不完善、分析體系單一等,并對這些問題存在的原因進行了深入探討,以此為基礎提出了實行信貸風險的貸前控制和信貸風險差別化控制、建立銀行業統一數據庫、組建專業化信貸風險控制團隊等對策[23].
      
      高健、王晨(2012)提出了幾點關于商業銀行信貸風險控制流程再造的創造性意見[24].建議商業銀行把風險控制單獨劃分出來做一個條線;實行信貸風險管理垂直化,每個客戶都對應一個客戶經理和一個審查人,明確負責人;建立審批人資格認證制度,實行專門授權的專家評價體系,加強風險管理團隊建設。
      
      陳宏(2010)認為我國商業銀行信貸投放行業集中,信貸風險集中度較大。大部分新增貸款也主要體現為中長期貸款,貸款呈現出了行業集中、客戶集中和期限中長期化的趨勢。信貸風險控制組織結構和內部控制方面的問題日益凸顯[25].為此,我國商業銀行必須抓緊完善內部控制制度流程建設,確立內控在整個體系中的重要地位,提高自身的風險控制能力。勒惠文(2011)指出商業銀行應該主動掌握重點企業的資金使用動態,及時了解滿足客戶需求,并通過進一步健全內控機制,保持良好的信貸增長勢態來實現長期可持續發展[26].
      
      成峰、聶廣禮(2012)分析了我國商業銀行信貸資產投放對象,研究了我國整體商業銀行信貸資產質量的好壞[27].得出貸款對象主要分布在企業,即對公貸款,所以我們應時時關注行業政策導向,企業資產流向,與時俱進地制定出符合當時情況的信貸策略。
      
      劉鐵錘( 2013)認為內部控制制度的有效性將很大程度地影響商業銀行風險控制的成效[28].并分別從內部環境、評估體系、控制措施、信息溝通和監督檢查五個方面提出相應的改善措施。
      
      c.關于信貸風險度量方法的研究
      
      胡亞東、楊廣華(2009)通過對國際應用較為普遍的信貸風險評估內部模型--CreditMetrics 模型的介紹,分析研究了模型的假設條件、組合貸款信貸風險計算、模型評價以及這一模型在我國的應用,從而為我國上市商業銀行信貸風險控制提供可借鑒的模型參考[29].
      
      劉新宇、魏燦秋(2003)用 EDF 模型建立了預測商業銀行信貸違約概率的方法,并分析了信用衍生產品對我國商業銀行信貸風險管理的意義[30].
      
      杜本峰(2002)介紹了 KMV 信用評價模型,闡述了運用實值期權理論去評估信用風險的原理[31].
      
      馬若微(2006)通過實證證明了運用 KMV 模型對中國上市公司財務進行預警是完全可行的,而且比 Logistic 和 Fisher 等基于歷史財務數據構建的預測模型更具有明顯的優勢[32].
      
      梁世棟等(2002)分析了現代信用風險度量模型迅速發展的 7 個主要原因,并對Creditrisk+模型的優缺點進行了分析[33].
      
      梁琪(2005)提出了度量企業違約風險的判別模型和 Logistic 模型及度量貸款組合信用風險的組合法[34].
      
      武劍(2005)對巴塞爾協議內部評級法中涉及的違約率、違約損失率、非預期損失等違約風險度量要素作了大量理論研究和技術性探討[35].朱小宗(2006)運用銀行貸款組合數據對四個現代信用風險度量模型進行了實證研究[36].結果發現:CreditMetric 和Creditrisk+模型對度量我國商業銀行貸款組合的信用風險具有較好的適用性,這兩個模型所預測的經濟資本更符合巴塞爾協議對銀行貸款經濟資本的要求。
      
      綜上所述,通過以上的文獻綜述,我們可以看出國內外對商業銀行信貸風險的研究差別較大,國外的研究經歷了概念界定、模型度量、綜合管理的發展路徑。就我國學者的研究來說,基本上都是借鑒國外學者的研究對我國信貸風險進行模型檢驗或比較研究。
      
      但從宏觀角度展開偏理論化的研究或針對一個問題進行單項研究的較多,針對基層具體實務層面研究的少。本文結合自己在實際工作的體會和心得,以 A 銀行例,從實務的角度來分析該行信貸風險控制中存在的問題,探索出符合該行信貸業務風險控制的理念、方法與技術,并以期在實際風險管理中發揮一定的作用,為決策者完善銀行信貸風險控制提供一定的借鑒。
      
      1.3 論文研究內容及技術路線圖
      
      1.3.1 研究內容
      
      本文共分為五部分:
      
      第一部分為緒論,本章對本文的研究背景、研究意義、研究方法及思路等方面作了簡明的闡釋。
      
      第二部分為信貸風險控制理論的概述,本部分從信貸風險的定義、特征、類型和信貸風險控制涵義及其相關理論幾個方面進行闡述。
      
      第三部分詳細分析了 A 銀行的信貸風險控制現狀、風險成因以及具體控制制度和流程等,最后指出在信貸風險控制中存在的問題。
      
      第四部分為 A 銀行信貸風險控制優化設計,通過對 A 銀行的全面分析,結合金融風險管理理論、全面風險管理理論以及內部控制理論,采用德爾菲法、問卷調查法、風險矩陣法等從識別、評估、控制對其信貸風險控制進行優化設計。
      
      第五部分為加強 A 銀行信貸風險控制的保障措施。在對 A 銀行信貸風險控制優化的基礎上,總結出科學合理、系統完善的信貸風險控制措施。
      
      第六部分為結論和展望,本小節對全文進行了總結,得出了主要結論及現實意義。
      
      1.3.2 研究方法
      
      本文中運用到的研究方法主要有以下幾點:
      
      文獻研究法。在論文寫作過程中,通過利用知網數據庫下載收集了大量與信貸風險控制相關的文獻數據,并在圖書館查閱了大量與此相關的書籍。認真研究與借鑒了優秀論文的寫作手法與研究思路。
      
      系統分析法。本文研究的主要目的是如何提高 A 銀行信貸風險控制的能力,通過把信貸風險管理整合成一個母系統,把作用于其中的各個環節要素都設定成一個個子系統,進而對其進行深入分析,發現他們之間的作用和聯系。
      
      理論聯系實際的方法。本文采用商業銀行信貸風險管理理論與 A 銀行信貸風險控制實際相結合的方法,同時結合在 A 銀行的實習經歷,向該銀行的高管們了解 A 銀行信貸風險控制現狀,搜集整理風險控制相關資料,采用專家打分法、問卷調查法、風險矩陣法等分析問題、解決問題,尋求優化 A 銀行風險控制的有效對策。
      
      1.3.3 技術路線圖
      
      1.4 研究的創新點
      
      本文在對商業銀行信貸風險控制理論深刻分析和掌握的基礎上,運用所學的系統科學理論并結合目前我國商業銀行信貸風險控制指引,分析 A 銀行在信貸風險控制中存在的問題,同時運用自己在 A 行工作過的經驗,結合 A 銀行的實際狀況,深入剖析了該銀行信貸風險產生的原因,研究成果更具有實用性。
      
      本文結合 A 銀行信貸風險控制的現狀,從風險識別、風險評估、風險控制三個環節構建和優化了 A 銀行信貸風險控制體系,具體剖析了該銀行的信貸風險特點以及導致風險的原因,建立信貸風險評價指標體系,對 A 銀行的信貸風險進行評估,幫助 A 銀行高管更深入的了解其信貸風險狀況,從而進行有效的風險控制,并提出信貸風險控制的保障措施。
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